Тема 8. Кредит: необходимость,
сущность, функции, формы и законы

Содержание темы. Необходимость и возможность кредита. Структура кредита, его элементы. Стадии движения кредита. Функции кредита. Законы и теории кредита. Классификация кредита: по характеру стоимости, видам кредиторов, видам заемщиков, по целевому направлению. Особенности банковского, коммерческого, государственного, международного и потребительского кредита. Границы применения кредита.

Кредит – форма движения ссудного капитала; это собой совокупность экономических отношений, связанных с перераспределением на условиях срочности, возвратности и платности временно свободных материальных ресурсов, денежных средств разных собственников и хозяйствующих субъектов – предприятий, государства, населения.

Субъекты кредита:

1. Кредитор – любые лица, располагающие свободной стоимостью и реально предоставляющие еe во временное пользование.
2. Заемщик – лица, испытывающие недостатки в собственных средствах и получающие стоимость во временное пользование.

Объектом кредитных отношений является ссудный фонд, который характеризует кредитный потенциал общества. Ссудный фонд – это совокупность временно свободных (неиспользуемых) объектов собственности – природных, материальных, трудовых, денежных ресурсов хозяйствующих субъектов.

Движение ссужаемой стоимости:

Размещение кредита → Получение кредита заемщиком → Использование средств кредита в хозяйственной деятельности заемщика → Высвобождение ресурсов → Возврат стоимости → Возврат средств кредитору.

Функция кредита: перераспределительная, функция замещения действительных и наличных денег, функцию эмиссии денег, контрольная, воспроизводственная, стимулирующая, аккумулирование средств, регулирование денежного оборота, экономия издержек обращения, опосредование кругооборота фондов

Принципы кредита.

I Общеэкономические принципы.

1. Экономичность – характеризует достижение наиболее эффективного использования ссуды, при наименьших кредитных вложениях.
2. Комплексность – кредитование должно учитывать закономерности развития экономики в конкретный период времени, что подразумевается комплексностью кредита.
3. Дифференциация – кредит предоставляется на различных условиях т.е. дифференцировано, в зависимости от характера заемщика, направленности кредита, риска, сроков и других условий и обстоятельств кредита.

II. Принципы, отражающие сущность и функции кредита: целевой характер, возвратность, срочность, платность, обеспеченность, дифференцированный подход к заемщику при кредитовании, рисковый характер.

Граница кредита – предел, допустимая форма, норма выдачи кредита.

Экономические границы распространения кредитных отношений – границы, в которых существование таких отношений объективно необходимо и в которых они сохраняют свои сущностные черты.

Формы кредита в зависимости от вещественного проявления ссужаемой стоимости: 1) товарная, 2) денежная, 3) смешанная форма кредита.

Виды товарного кредита: коммерческий, аренда (лизинг), потребительский, международный кредиты. Денежная форма кредита представлена кредитами: банковским, межбанковским, международным, межхозяйственным, государственным, потребительским кредитами.

Банковский кредит связан с аккумулированием временно свободных денежных средств, их перераспределение и эмиссий через кредитно-банковскую систему. Коммерческий кредит возник как следствие особых условий реализации товара, предполагает передачу товара с отсрочкой платежа, т.е. комкредит предполагает взаимосвязь товарных и кредитных сделок, где кредитор одновременно выступает продавцом, а заeмщик покупателем товара. Потребительский кредит определяет отношение между кредитором и заемщиком по поводу предоставления конкретного конечного потребителя. Международный кредит – это временная передача товарно-денежных ресурсов одних стран другим странам в целях ускорения их общеэкономического развития.