7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН.
Финансовый
план предприятия составлен исходя из графика поэтапного ввода мощностей
птицефабрики (50%, 75%, 100% - см. Операционный график работ - табл. 2),
принятой очередности капитальных вложений и расчетов с поставщиками и подрядчиками (см. табл. 2), а также цикличностью производственного процесса
выращивания промышленной птицы на убой (для реализации мяса птицы) и периодами
ощипывания птицы для реализации пухо-перового сырья .
Финансовый
план (см. табл. 3) отражает движение денежных потоков по периодам
инвестирования в разрезе баланса: "Поступления" (1) -
"Платежи" (2). Нарастающий итог баланса (5) отражает накопление
денежных средств предприятия для погашения банковского
кредита в конце второго года инвестиционного периода и средств второй очереди
развития и потребления в конце третьего инвестиционного года.
Точку
безубыточности предприятие проходит в конце первого года предпринимательской
деятельности (5 кв. инвестиционного периода), что благоприятно с точки зрения
скорейшего накопления средств для возврата кредита.
Финансовый
план
|
Показатели, тыс.руб. |
Период
инвестирования (кв.) и % освоения мощности |
|||||||||||
|
1-й год |
2-й год |
3-й год |
||||||||||
|
Кварталы |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Мощность, % |
- |
- |
50 |
50 |
50 |
50 |
75 |
75 |
75 |
75 |
100 |
100 |
|
ПОСТУПЛЕНИЯ |
- |
- |
560 |
|
1148 |
1020 |
|
1721 |
1530 |
|
2295 |
2040 |
|
Выручка |
- |
- |
- |
- |
1148 |
1020 |
|
1721 |
1530 |
|
2295 |
2040 |
|
Мясо |
- |
- |
- |
- |
1148 |
|
- |
1721 |
|
- |
2295 |
- |
|
Пухо-перовое сырье |
|
|
|
|
|
1020 |
|
|
1530 |
|
|
2040 |
|
Кредит |
|
|
560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПЛАТЕЖИ |
|
|
451 |
402 |
369 |
433 |
650 |
1253 |
438 |
644 |
1033 |
351 |
|
Расчеты с поставщиками молодняка |
|
|
50 |
|
|
75 |
|
|
100 |
|
|
|
|
Расчеты с поставщиками кормов |
|
|
230 |
230 |
|
|
344 |
344 |
|
459 |
459 |
|
|
Расчеты с подрядчиками |
|
|
|
|
|
|
130 |
|
|
|
200 |
|
|
Расчеты с поставщиками
оборудования и машин |
|
|
|
|
80 |
80 |
|
|
40 |
40 |
|
|
|
Другие платежи и налоги |
. |
. |
138 |
139 |
255 |
244 |
142 |
315 |
298 |
145 |
374 |
351 |
|
Платежи по
% |
- |
- |
33,6 |
33,6 |
33,6 |
33,6 |
33,6 |
33,6 |
|
|
|
|
|
Возврат кредита |
|
|
|
|
|
|
|
560 |
|
|
|
|
|
Баланс (1-2) |
|
|
109 |
-402 |
779 |
587 |
-650 |
469 |
1092 |
-644 |
1262 |
1689 |
|
Нарастающим итогом |
|
|
109 |
-294 |
485 |
1073 |
423 |
892 |
1984 |
1340 |
2602 |
4291 |