Тема 4. Начисление процентов на депозитах до востребования
Привлечение ресурсов осуществляется банками посредством депозитных операций.
Депозиты (вклады) подразделяются на:
- депозиты до востребования (бессрочные);
- срочные депозиты.
Депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. На эти счета денежные средства вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений.
Срочные вклады - это депозиты, привлекаемые банками на определенный срок.
На срочных депозитах начисление процентов происходит с использованием ранее рассмотренных формул.
На бессрочных вкладах сумма не постоянна. Поэтому в банках для начисления процентов используют методику с определением процентных чисел. Суть данного метода состоит в том, что при изменении сумму на счете общая сумма процентов за весь срок хранения вклада составляет сумму процентов, начисленных для каждого периода начисления, в котором сумма на счете была постоянна.
Процентное число определяется по формуле:
где: Пч - процентное число;
С - сумма, находящаяся на счете;
Т - период в днях, в течение которого на счете хранилась фиксированная сумма С.
Для определения суммы начисленных процентов все процентные числа складываются и их сумма делится на постоянный делитель
где: Пд - постоянный делитель;
Т - количество дней в году (зависит от метода определения Т);
К - годовая ставка процентов.
Задание
- При открытии сберегательного счета по ставке 4% годовых 20.05.2002 г. на счет положено 1000 руб. Затем 5.07.2002 г. на счет добавлено 500 руб., 10.09.2002 г. со счета снято 750 руб., а 20.11.2002 г. счет был закрыт. Найдите сумму начисленных процентов, если использовались обыкновенные (коммерческие проценты).
- При открытии счета до востребования 10.12.2002 г. клиентом была внесена сумма в размере 5000 руб. под 4,5% годовых. 1.02.2003 г. на счет добавлено 1560 руб., 10.02.2003 г. еще плюс 1400 руб. Вкладчик хочет закрыть счет 7.03.2003 г. Сколько денег он получит при его закрытии, если календарная база определяется по французской практике?
- 4 января 2003 г. на счет была внесена сумма 600 руб. под 3% годовых. 9 февраля 2003 г. со счета было снято 250 руб. 28 февраля 2003 г. вкладчик внес 500 руб.; 10 марта внес еще 1400 руб. Клиент собирается закрыть счет 1.06.2003 г. Найти, какую сумму он получит при закрытии счета. Начисляются точные проценты.
- При открытии бессрочного счета в коммерческом банке "Енисей" 4.03.98 г. было внесено 2000 руб. Затем 5.04.98 г. клиент внес еще 1000 руб. 15.06.98 г. клиент внес еще 1000 руб. 15.06.98 г. со счета снято 3000 руб., 20.07.98 счет был закрыт. Определить сумму, которую получит вкладчик при закрытии счета. Начислялись простые проценты 4% годовых. Срок хранения вклада определяется по французскому методу
